LITE版P14「財産の記録」3.証券会社 4.その他の資産

エンディングノートの書き方、「財産の記録」のページ、3.証券会社 4.その他の資産について書きます。

3.証券会社
株式や投資信託等をお持ちの方は、証券会社を利用されていると思います。どこの証券会社に、そ

れらの財産があるのかを書いておいてください。

どこの証券会社に株式等があるのかがわかれば、詳細は、証券会社のほうで調べてくれます。イン

ターネット証券を利用されている方は、それも忘れずに書いておいてください。証券会社からは

年2回程度、取引残高資産表(名称は各社様々です)が送付されてきます。それらをエンディングノ

ートの間に挟んでおいてもよいと思います。

財産を明らかにするだけなら、上記の通り記載するだけでOKです。ただ、「株式等を長男にあげ

たい、長女にあげたい」という場合は、エンディングノートに書くだけでは不十分です。遺言書の

中で指定しておく必要がありますので、ご注意ください。

4.その他の資産
ゴルフ会員権やリゾート会員権、金、骨董品・絵画等の資産価値のあるものを書きます。趣味で書

いた絵画などで資産価値のないものは含みません。

 

ゴルフ会員権やリゾート会員権などを持っているけど、まったく使っていない、あるいは、ごくた

まにしか使わないというケースもあると思います。今後も使い続ける場合は、そのまま持っておか

れるとよいですが、そうでない場合は、処分することも選択肢の1つになるでしょう。特に引き継ぐ

相続人がいないようなケースでは、検討されるとよいでしょう。(人気のない会員権の場合、売却

できないケースもあります)

高価なダイヤの指輪や高級ランド品など、資産価値のある物は遺産分割の対象になります。相続が

発生すると、相続人全員で遺産分割協議をして、その財産をだれが相続するのかを決めることにな

ります。資産価値のあるものを特定の相続人に相続させたい場合は、遺言書を作成しておけばよい

でしょう。あるいは、生前に贈与しておくのもよいでしょう。年間110万円までなら贈与税はかか

りません。

資産価値のある骨董品や絵画をお持ちの場合で、相続税の申告が必要な人は、相続人がそれらの評

価額を税務署に申告しなければなりません。購入価格がわかるような資料があれば、それらの保管

場所がわかるようにしておいてください。専門の鑑定士に依頼すると、費用もバカになりませんの

で、購入価格がわかるだけでも助かると思います。(申告は税理士が行うので、アドバイス等はあ

るでしょう)

形見分け
資産価値のない絵画や骨董品、アクセサリーなどは、形見分けのリストを作って書いておかれると

よいでしょう。特定の相続人にあげたい場合は、例えば、「この洋服は、長女にあげる」「この絵

は長男にあげる」というふうに書いておいてもよいでしょう。形見分けは、資産価値のないものに

限定されますのでご注意ください。

例)

○黒のワンピース  長女にあげる

○バラの絵     長男にあげる

○陶芸教室で作ったお皿とお茶碗   次男にあげる

ご自身が亡くなった後の「物」は、相続人などが処分しなければなりません。生活していくうえで

必要な物、思い出の品などはだれにでもあると思います。ただそれ以外のものは、リサイクルに出

す、処分するなどして、身軽にしておくのがよいでしょう。

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